Bankrots - kas tas ir: maksātnespējas jēdziens un veidi + galvenās bankrota procedūras pazīmes un posmi (posmi)

Labdien, dārgie biznesa žurnāla RichPro.ru lasītāji! Šodien mēs runāsim par bankrotu, kas tas ir, kādi bankrota procedūras posmi un posmi pastāv, uz kāda pamata tiek noteikts bankrots, un par šīs procedūras iespējamām sekām juridiskām un fiziskām personām.

No raksta jūs uzzināsit:

• Kas ir bankrots (maksātnespēja);
• Kādas darbības tiek veiktas katrā bankrota procedūras posmā;
• Kāda ir fiktīvas bankrota būtība un ar ko tā atšķiras no tīša bankrota;
• Kādas ir bankrota seku iespējas?

Šīs publikācijas materiāls būs ieinteresēts individuālajiem uzņēmējiem, uzņēmējiem, cilvēkiem, kuri ieņem vadošus amatus uzņēmumos, kredītu ekspertiem, kreditoriem, studentiem un ikvienam, kurš vēlas uzlabot savas zināšanas finanšu jomā.

Jūs tūlīt saņemsit atbildes uz datiem un citiem papildu jautājumiem!

Bankrota jēdziens - kas tas ir, kā notiek bankrots un kādos posmos un posmos indivīdam un uzņēmumam ir jāiziet, kādas būs sekas no apzinātas (fiktīvas) bankrota

1. Bankrota jēdziens - būtība un nozīme (+ Federālā likuma (FZ) par maksātnespēju pārskatīšana)

Neviens uzņēmums nav apdrošināts pret bankrota procedūras sākšanu. Ikviens uzņēmums, kurš nevar izpildīt savas saistības pret kreditoriem, var saskarties ar šo problēmu.

Par juridisko personu bankrotu lasiet atsevišķā materiālā mūsu vietnē.

Papildus uzņēmumiem (uzņēmumiem) bankrotu var pasludināt arī fiziska persona.

1.1. Bankrota definīcija

Bankrots (maksātnespēja) Tas parāda parādnieka nespēju atbildēt uz saviem parādiem un pilnībā apmierināt kreditoru finanšu prasības, kā arī samaksāt visus obligātos maksājumus.

Citiem vārdiem sakot maksātnespēja ir stāvoklis, kad uzņēmums nevar samaksāt par viņam iesniegtajiem rēķiniem.

Saskaņā ar likumu pilsoni (uzņēmumu) var pasludināt par maksātnespējīgu, ja parādnieks attiecīgajā laikā nav samaksājis attiecīgās saistības 3 (trīs) mēneši.

1.2. Termina izcelsme

Jēdziens "bankrots" ir atvasināts no itāļu valodas frāzes "Banca rotta", kas nozīmē “salauzts sols”. Tajā laikā banku sauca par soliņu, uz kura apdrošinātāji veica savus darījumus. Naudas zaudētāja gadījumā viņš salauza soliņu, tādējādi pasludinot sevi par bankrotējušu.

1.3. Bankrota likums (var lejupielādēt šeit)

Federālais likums (federālais likums) par maksātnespēju: Bankrota likums Nr. 127-FZ ar grozījumiem 2016. gadā un Nr. 154-FZ no 2015. gada 29. jūnija

Tagad Krievijas Federācijā ir federālais likums Nr.127-ФЗ “Par maksātnespēju (bankrotu)”, kas stājas spēkā kopš 2002. gada 27. septembra un kas definē bankrota jēdzienu un regulē visu maksātnespējas procedūras posmu īstenošanu.

Lai juridiska vai fiziska persona tika pasludināta par bankrotu šķīrējtiesā ir jāsāk izskatīt lietas par parādnieka pasludināšanu par bankrotējušu.

Lejupielādējiet fizisko personu bankrota likumu (no 29.06.2015)

Lejupielādējiet likumu par juridisko personu bankrotu (ar grozījumiem, kas izdarīti ar 13.07.2015)

Kreditors vai parādnieks var rakstīt paziņojumu tiesā. Ja nepieciešams, pieteikumu var iesniegt arī pilnvarota persona. Pieteikumu raksta, ja uzņēmums vai fiziska persona nemaksā parādus trīs mēnešus.

Nemaksāšanas summa ir norādīta spēkā esošajos tiesību aktos. Pašlaik personām tas ir noteikts 500 000 berzēt, un juridiskām personām - 300 000 berzēt.

Tiek slēgtas juridiskas personas, ar kurām tiesa pieņēma lēmumu par to maksātnespēju vienots federālais reģistrs.

Sīkāk apsveriet galvenās bankrota pazīmes un veidus.

2. Raksturīgās bankrota pazīmes - mērķi un veidi

Bankrota atzīšana nav bez maksas tas pilnībā rodas no parādu samaksas. Šī ir tikai iespēja atmaksāt saistības citādā veidā vai daļēji atbrīvoties no kreditoru prasījumiem.

Parādnieks maksās parādus, kamēr nav nekustīgs un kustams īpašums vai līdz tie būs pilnībā atmaksāti.

2.1. Bankrota mērķi un veidi

Galvenais juridisko personu bankrota mērķis - uzņēmuma slēgšana vai tā fundamentāla reorganizācija.

Privātpersonām mērķis uzsākt bankrota procesu - apturēt pastāvīgu aizdevuma saistību pieaugumu.

Pastāv šādi bankrotu veidi:

• Īstais - bankrots, kurā cilvēks būtisku finansiālu zaudējumu dēļ pats par sevi nevar uzlabot maksātspēju;
• Nosacīts (pagaidu) - situācija, kad pieaug uzņēmuma aktīvi un samazinās saistības, šī situācija ir raksturīga uzņēmumiem, kas nodarbojas ar tirdzniecību, jo tie var uzkrāt nepārdotos produktus;
• Tīši - nelikumīga rīcība, ko izdarījuši uzņēmuma īpašnieki, lai izņemtu līdzekļus no uzņēmuma;
• Viltus - apzināta bankrota pasludināšana, lai no kreditoriem iegūtu atbilstošās koncesijas un atvieglotos nosacījumus parāda atmaksai. Šīs darbības ir krimināli sodāmas.

Tiesu iestādes ir atbildīgas par bankrota veida noteikšanu un atbilstošas ​​procedūras uzsākšanu.

2.2. Bankrota pazīmes

Ir oficiālas un neformālas maksātnespējas pazīmes.

Formālas pazīmes ir:

• maksātnespēja - cilvēks nevar samaksāt parādus;
• acīmredzami skaidras naudas trūkums;
• ievērojams uzņēmuma izdevumu pārsvars pār ienākumiem.

Neformālas pazīmes ir:

• cenu politikas maiņa;
• izmaiņas juridiskās personas ārējā līdzsvarā;
• pieaug parāds darbiniekiem par algām, kā arī parāds samaksāt darbuzņēmējiem par paveikto darbu un sniegtajiem pakalpojumiem;
• regulāri tiek kavēta dividenžu izmaksa ieguldītājiem;
• ziņošana ir novēlota;
• Grāmatvedības dokumentos ir daudz neprecizitāšu.

Ja personas ir kreditori (vai pārstāv šo kreditoru intereses) un pārstāv pilnvarotas institūcijas, tās var iesniegt bankrota lietu tiesā.

Bankrota procedūras galvenie posmi (posmi) un to uzvedības pazīmes

3. Kā tiek veikta bankrota (maksātnespējas) procedūra - galvenie posmi un stadijas 📎📚

Bankrota procedūra - Šis ir ilgs process ar daudziem posmiem. Lai sāktu bankrota procesu, kā minēts iepriekš, ir jāiesniedz pieteikums šķīrējtiesā saskaņā ar apstiprināto veidlapu.

Parādnieka bankrota pasludināšana vienmēr notiek tiesvedība. Daudzi indivīdi un privāti uzņēmumi var izmantot bankrota procedūru kā shēmu, lai izvairītos no saistību maksāšanas. Tāpēc tiesai ir rūpīgi jāizvērtē visas lietas nianses un apstākļi.

Bankrota ierosinātāji var būt:

• Potenciālais bankrots (uzņēmuma vadītājs, individuālais uzņēmējs, pilsonis utt.);
• Kreditori (var iesniegt pieteikumu, ja kreditoru parādi ir izveidoti uzņēmuma darbības gaitā);
• Pilnvarotās iestādes (banka, MFI).

Parādnieks patstāvīgi pasludina savu maksātnespēju šādos gadījumos:

• Ja parāda samaksa vienam kreditoram rada iespēju nemaksāt parādu citiem kreditoriem;
• Uzņēmuma likvidācijas laikā tika atklāts līdzekļu trūkums, lai segtu visus uzņēmuma parādus;
• Pēc aktīvu pārdošanas, kas uzsākts esošā parāda segšanai, uzņēmumam būs pastāvēšanas draudi.

Visi finanšu jautājumi, kas rodas no juridiskas personas (uzņēmuma) reorganizācijas un likvidācijas, būtu jāatrisina tiesā.

Pēc pieteikuma iesniegšanas un reģistrācijas tiesā tiek pārbaudītas visas bankrota pazīmes. Pēc šīs pārbaudes pabeigšanas tiek saukta virkne darbību bankrota procedūras posmi vai stadijasa.

3.1. Kāda ir uzņēmuma bankrota procedūra un posmi pēc likuma + tabula

Apsvērsim sīkāk 5 (pieci) bankrota procesa posmi:

1. posms. Novērošana

Saskaņā ar likumu šim posmam ir atvēlēti 7 mēneši. Šajā laikā tiek iecelts pagaidu vadītājs, kurš ir jāieceļ identificējiet šādus punktus:

• Vai ir iespējama parāda atmaksa?
• vai ir iespējams atjaunot maksātspēju;
• Vai ir iespējams maksāt algas darbiniekiem;
• vai uzņēmums spēs segt juridiskās izmaksas un vai tam ir pietiekami daudz līdzekļu.

Novērošanas posma vissvarīgākais notikums ir kreditoru sapulces organizēšana, kur Tiek apspriesti šādi jautājumi:

• turpmāka bankrota procedūra;
• bankrota procedūras izbeigšanas iespēju izlīguma līguma parakstīšanas dēļ;
• uzņēmuma reorganizācijas nepieciešamība;
• bankrota procedūras;
• nepieciešamība mainīt vadību.

Aizdevēji visus šos jautājumus atrisina balsojot. Šo posmu galvenokārt pārvalda juridiskas personas (komercsabiedrības, rūpnīcas, bankas utt.).

Procedūra tiek veikta, lai maksimāli palielinātu uzņēmuma īpašuma integritāti, kā arī analizētu un novērtētu pašreizējo uzņēmuma finansiālo stāvokli.

Šīs fāzes galvenais mērķis - nākotnes noteikšana, kas tuvākajā laikā parādīsies uzņēmumā.

2. posms. Uzlabošana

Labsajūta (reorganizācija) tiek veikta, lai uzlabotu uzņēmuma maksātspēju. Uzņēmuma īpašnieku un vadītāju tiesību obligāts ierobežojums. Tomēr viņi joprojām pārvalda uzņēmumu. Jo īpaši viņi nevar rīkoties ar viņu īpašumu.

Privātpersonām šo posmu raksturo pārstrukturēšana, tas ir, kreditori pārskata parāda saistības.

Uzņēmuma reorganizācija - ilgstoša stadija. Tas var izstiepties 2 (divus) gadus.

Ja šajā laikā kreditoru prasījumi netiek apmierināti, kreditoru sapulce atkal var vērsties šķīrējtiesā.

3. posms. Ārējā pārvaldība

Šis posms nav obligāts, un to veic, ja tiesa to akceptē lēmums mainīt uzņēmuma vadību. Tas notiek, ja vadītājs uzskata, ka tas palīdzēs atjaunot uzņēmuma maksātspēju. Šī posma ilgums ir 1 - 1,5 gadi.

Ārējās pārvaldības procedūra ietver šādas darbības:

• uzņēmuma vadītāja atbrīvošana no amata pienākumu pildīšanas;
• atbildības par uzņēmuma vadību nodošana pagaidu vadītājam;
• uzņēmuma vadības struktūru darbības ierobežošana, viņu pienākumi pāriet arī pagaidu vadītājam;
• uzliekot moratoriju parādu nomaksai, tas ir, šajā posmā parādnieks var nemaksāt rēķinus. Šie līdzekļi tiek izmantoti, lai uzlabotu uzņēmuma finansiālo stāvokli. Šajā laikā aizdevēji nevar iekasēt soda naudas, soda naudas un procentus.

Vadītājs sastāda rīcības plānutad viņš to nosūta tiesai, kur plāns tiek koriģēts un apstiprināts.

Plānā jāiekļauj:

• veikt atbilstošus pasākumus, lai novērstu esošās maksātnespējas pazīmes;
• parādnieka izdevumi;
• aptuvenais periods, kas nepieciešams, lai uzlabotu uzņēmuma maksātspēju.

Reabilitācijas pasākumi juridiskai personai:

• ražošanas zaudēšana, kas kļuvusi nerentabla;
• uzņēmuma pārprofilēšana;
• prasība atmaksāt debitoru parādus;
• daļēja uzņēmuma rīcībā esošā īpašuma pārdošana;
• pamatkapitāla palielināšana;
• cenu politikas uzlabošana;
• vērtspapīru emisija.

4. posms. Bankrota procedūra

Ja bankrota procedūras rezultātā netika parakstīts izlīgums, tad sākas galīgā maksātnespējas procedūra - uzņēmuma likvidācija.

Tiesa norīko personu, kuras pilnvarās ietilpst visa uzņēmuma īpašuma pārvaldīšana, lai samaksātu kreditoriem esošos parādus.

Šīs procedūras ilgums ir 1 gads, dažreiz var pagarināt vēl par sešiem mēnešiem, piemēram, ja uzņēmuma īpašumi vēl nav pilnībā realizēti.

Sīkāka informācija par to, kā slēgt (likvidēt) LLC, ieskaitot sabiedrības ar ierobežotu atbildību bankrotu, ir atrodama attiecīgajā resursu rakstā.

Iedzīvotājiem un individuālajiem uzņēmējiem procedūra ir līdzīga: Īpašums tiek arestēts un pārdots par brīvu bankrota cenu.

Mēs rakstījām atsevišķā rakstā par to, kā pats slēgt IP.

Pašlaik tirdzniecību var veikt tiešsaistē Krievijas Federācijas vienotā bankrotu reģistra tīmekļa vietnē. Ieņēmumi no īpašuma izsolē nonāk kreditoriem un darbiniekiem, lai samaksātu parādus. Daļa līdzekļu tiek izmaksāta tiesāšanās izdevumu atlīdzināšanai.

5. posms. Izlīgums

Ja nepieciešams, jebkuru bankrota procedūras posmu var pabeigt, noslēdzot izlīguma līgumu. To paraksta, kad starp kreditoriem un parādnieku ir panākts kompromiss. Šāda kompromisa rezultāts ir tiesas procesa izbeigšana.

Dažos gadījumos izlīguma līguma noslēgšanu veicina trešās puses, piemēram, ieinteresētās puses (saņēmēji),starpnieki un galvotājipieņemot saistību samaksu.

Izlīgums faktiski ir pilnvērtīgs juridisks dokuments. Ja līguma nosacījumi nav izpildīti, tad kreditori var atkārtoti pārsūdzēt tiesā.

Apkopojiet tabulā visus bankrota procedūras posmus.

Tabula “Bankrota procedūra - pagrieziena punkti”

Tādējādi likums paredz vairākas iespējas bankrota procedūras attīstībai. Tā var būt pilnīga uzņēmuma atjaunošana un tā maksātspējas uzlabošana vai pilnīga likvidācija, pārdodot uzņēmuma bilancē uzskaitītos īpašumus.

Reorganizācija un ārējās vadības procedūras ļauj juridiskai personai pilnveidot savu darbību un palielināt ieņēmumus no uzņēmuma pamatdarbības. Tas ir izdevīgi gan uzņēmuma vadībai, gan kreditoriem, jo ​​parādnieks ar labu maksātspēju varēs pilnībā samaksāt visus parādus.

Ja atjaunot maksātspēju nav iespējamspunkts, likums paredz arī kreditoru interešu aizsardzību, kopš tā laika parādnieku sabiedrība tiek likvidēta, un tās saistības tiek atmaksātas, pārdodot savu īpašumu izsolē.

3.2. Kāda ir fiziskās personas bankrota pasludināšanas kārtība? Soli pa solim tiek izsludināta fizisko personu un individuālo uzņēmēju maksātnespēja

Fiziskām personām (Krievijas Federācijas pilsoņiem un individuāliem uzņēmējiem) tiesību akti arī paredz atbilstošu bankrota procedūru.

Iepriekš privātpersonas bija iesaistītas bankrotā tiesu izpildītāji un savākšanas uzņēmumi. 2015. gada oktobris gadā tika pieņemts likums, kas regulē privātpersonas maksātnespējas procesu.

Tāpēc apsveriet 5 (pieci) soļikas privātpersonai jāveic, lai pasludinātu bankrotu.

1. solis. Bankrota iespēju novērtēšana

Personai jānovērtē bankrota iespēja, pamatojoties uz darbības finanšu analīzi.

Ja privātpersonas ikmēneša ienākumi nepārtraukti samazinās un kredītsaistības tikai pieaug, tad parādnieka bankrota atzīšana šajā situācijā var būt labākais risinājums.

Sīkāka informācija par atsevišķu uzņēmēju un personu bankrotu atzīšanu un pasludināšanu mēs rakstījām atsevišķā rakstā.

Bankrota lietas sākums nav atbrīvots no saistību maksāšanasbet mazināsies aizdevēju psiholoģiskais spiediens.

Pieteikums parādnieka bankrota pasludināšanas procesa sākšanai tiesai tiek nosūtīts tikai tad, ja parāda summa ir sasniegta vairāk nekā 500 000 berzē., un saistību samaksa ir kavēta 3 mēnešu laikā.

2. solis. Nepieciešamo dokumentu sagatavošana iesniegšanai šķīrējtiesā

Lai iesūdzētu indivīdu, jums būs jāraksta atbilstošā formā pieteikums, kā arī jāapkopo šādi dokumenti:

• Sertifikāti, kas apstiprina personas parādu esamību;
• Ienākumu deklarācija;
• Īpašuma inventārs (tas jāapkopo noteiktā formā un jāapliecina notāram);
• Bankas izraksts no uzņēmēja konta;
• Personas dokumenti (pase, SNILS utt.)

Valsts aģentūru oficiālajās vietnēs norādiet nepieciešamos bankrota dokumentus.

3. solis. Dokumentu iesniegšana šķīrējtiesā un rezultātu gaidīšana

Personas darbību finanšu analīzi veic tiesas pilnvarots finanšu vadītājs.

Viņa pienākumos ietilpst:

• Maksātnespējas pazīmju identificēšana;
• Personas īpašuma neatkarīga novērtēšana;
• Nosakiet, vai pastāv parāda pārstrukturēšanas iespēja.

Tiesas izmaksas un samaksu šķīrējtiesas vadītājam sedz parādnieks.

4. solis. Parādu restrukturizācijas grafika saskaņošana

Termins pārstrukturēšana nozīmē izmaiņas fizisko personu parādos. Pārstrukturēšana ietver:

• Aizdevuma termiņa pagarināšana;
• Mēneša aizdevuma maksājuma samazināšana;
• Kreditoru procentu vai sodu atcelšana pagaidām līdz pārstrukturēšanas procedūras veikšanai.

Šī koncepcija ietver pasākumus parādnieka finanšu lietu uzlabošanai.

Lasiet arī rakstu par tēmu - "Aizdevuma parāda pārstrukturēšana."

5. solis. Īpašuma pārdošana

Ja tomēr parādnieks tika oficiāli pasludināts par bankrotējušu, tad īpašuma pārdošana izsolē. Tas notiek, ja uzņēmums tiek reanimēts. neizdevās, un indivīda ienākumi nav pietiekami, lai samaksātu parādu.

Parādnieka kustamais un nekustamais īpašums, aprīkojums un cita parādnieka manta, kurai ir vērtība, tiek izlikta izsolē.

Vienīgā dzīves telpa nē safasēti izsolēTomēr aizdevēji var pieprasīt, lai tiktu piešķirta īpašuma daļa, kuru parādnieks ieguvis laulībā.

Sīkāku informāciju par personu bankrotu un sekām parādniekam mēs rakstījām atsevišķā rakstā.

Tātad bankrota procedūra palīdz indivīdam nokārtot finanšu strīdus un ļauj samaksāt esošos parādus, kaut arī ar zināmiem zaudējumiem.

Kādas sekas ir iespējamas bankrota procedūras beigās

4. Sekas, kas rodas bankrota procedūras beigās

Apsveriet, kādas ir bankrota sekas pēc procedūras slēgšanas fiziskā un juridiskas personas.

Uzņēmumiem visnopietnākās sekas ir uzņēmuma likvidācija un aktīvu pārdošana izsolē.

Privātpersonām Tas paredz mantas arestu un pārdošanu izsolē.

Personu maksātnespēja rada šādas negatīvas sekas:

• Ja pilsonis vēlas noslēgt aizdevuma līgumu vai ņemt aizdevumu, tad 5 gadu laikā viņam jāinformē kreditors, ka ne tik sen viņš tika pasludināts par bankrotu;
• 5 gadus privātpersona nevar iesniegt maksātnespēju;
• Pilsonis nevar strādāt vadošos amatos 5 gadus.

Uzņēmumu bankrots - parādība nav nejauša, tā parāda ekonomisko stāvokli, kas valstī ir attīstījies. Ja likvidēto uzņēmumu skaits ir liels, tas skaidri norāda uz ekonomisko nestabilitāti un finanšu problēmu esamību juridiskām personām, kas nodarbojas ar šāda veida uzņēmējdarbību.

Juridiskas personas maksātnespējas gadījumā likums paredz šādas sekas:

• Tiek uzskatīts, ka atliktais parāda termiņš ir pienācis;
• Par parāda saistībām procentus un procentus vairs neuzliek;
• Atļauts atgūt īpašumu par parādiem;
• Tiek izbeigti īpašuma strīdi, kuros piedalījās juridiskā persona;
• Visas īpašuma prasības parādniekam tiek uzrādītas tikai likvidācijas procesā.

5. Kvalificēta palīdzība pavada bankrota procedūras 📚

Parādnieka pasludināšana par bankrotu ir ilgs process, kas ilgst vairāk nekā gadu un prasa ievērojamus spēka, enerģijas un nervu tērējumus. Lai samazinātu visas šīs procedūras izmaksas, ieteicams sazināties ar speciālistiem, lai saņemtu palīdzību.

Pašlaik ir daudz uzņēmumu, kas sniedz profesionālu palīdzību bankrota lietās.

Apelācija šādam uzņēmumam samazinās paša procesa izmaksas un sasniegs optimālu lēmumu tiesā.

Speciālisti sniedz parādniekam maksimālu palīdzību dokumentu noformēšanā un kompromisa panākšanā ar kreditoriem utt.

Bankrota atbalsta pakalpojumi

Krievijas Federācijā vairākas organizācijas specializējas maksātnespējas (bankrota) lietu atbalstīšanā.

Apsvērsim dažus no tiem:

1. Stop Credit Company

Šī uzņēmuma specializācija ir darbs ar klientiem, kuriem ir strīdi ar dažādām kredītorganizācijām. Šeit eksperti palīdzēs atrisināt problēmas ar ieturējumiem, parādiem un parādiem.

2. Valsts bankrotu centrs

Šī uzņēmuma darbības joma ir Maskava un reģions, kā arī daudzos citos Krievijas Federācijas reģionos. Šim uzņēmumam ir iespēja tiešsaistē konsultēties ar maksātnespējas procedūras speciālistu.

3. Jurista konsultācija

Uzņēmuma galvenais birojs atrodas Sanktpēterburgā, bet uzņēmumam ir attīstīts filiāļu tīkls daudzās pilsētās. Šeit juristi sniedz augstas kvalitātes konsultācijas par visiem bankrota jautājumiem un, ja nepieciešams, sniedz uzticamu juridisko atbalstu visos bankrota procedūras posmos.

4. Visas Krievijas bankrotu dienests

Šim uzņēmumam ir arī filiāles daudzos Krievijas Federācijas reģionos. Viņa arī attālināti konsultējas ar klientiem.

5. Advokātu birojs CVP

Likumīgais lielveikals TsVD sniedz juridisku atbalstu pilsoņiem visos juridiskos un finanšu jautājumos.

Šo uzņēmumu cenas mainās atkarībā no lietas sarežģītības. Juridiskais birojs maksās atbalstu visos bankrota procedūras posmos no 100 000 rubļu, un indivīdiem apmēram 20 - 100 tūkstoši rubļu.

Tīša un fiktīva bankrota sekas

6. Apzināta un fiktīva bankrota pazīmes un sekas

Tiek saukts par fiktīvu bankrotu sākotnēji nepatiesa maksātnespējas deklarēšana uzņēmums vai privātpersonaja tas ir nodarījis lielu kaitējumu.

Svarīgi! Apzināta bankrota procedūra ir administratīvs vai kriminālsods.

Pašlaik fiktīvs bankrots ir diezgan izplatīta parādība. Šī procedūra rada iespaidu par maksātnespēju.

Parasti tiek izvirzīta ideja par tīšu bankrotu dibinātājs vai uzņēmuma vadītājs.

Bankrota procesa organizēšanas mērķi var būt dažādi:

• Nelikumīga uzņēmuma aktīvu apropriācija;
• Krāpšanās uzņēmuma darbinieki;
• Kavējuma vai novirzes iegūšana no esošā parāda samaksas;
• Atlaižu saņemšana par parāda samaksu utt.

Pēc bankrota lietas izbeigšanas šāds uzņēmums pasludina sevi par maksātnespējīgu un izveido atlikušu uzņēmumu, kurā paliek lēts nevajadzīgs īpašums, nekvalificēts personāls un parādi.

6.1. Raksturīgas tīša bankrota pazīmes

Jebkuram maksātnespējas veidam ir šādas īpašības:

• Personai ir naudas parāds vairāk nekā 100 000 rubļu.
• Persona nevar atmaksāt savu parādu;
• Parādnieka bankrots ir oficiāli atzīta tiesa;

Apzināta bankrota galvenās īpašās iezīmes ir šādas:

• Parādnieks slēpa īpašuma pieejamību, kā arī informāciju par tā atrašanās vietu, īpašumu pārdeva;
• Iesniedzot bankrota pieteikumu, netika ievērota visu nepieciešamo saistību izpilde;
• Parādnieka neatbilstība noteiktajiem bankrota procedūras noteikumiem;
• Grāmatvedība un grāmatvedības dokumenti bija viltoti, un tie nav oriģināli.

6.2. Tīša bankrota klātbūtnes identificēšana

Ja uzņēmumam būtu uzsākta tīša bankrota procedūra, tad to var noteikt inventarizācijas un finanšu analīzes rezultātā, ko veic šķīrējtiesas vadītājs.

Pārbaudot bankrota fiktīvo raksturu, jāveic šādas darbības:

• Tiek analizēta uzņēmuma maksātspēja, veikta finanšu analīze;
• Tiek veikts inventārs no aktīviem, kas ir uzņēmuma bilancē;
• Tiek veikta uzņēmuma darījumu likumības pārbaude, kas varētu veicināt uzņēmuma finansiālā stāvokļa pasliktināšanos un izraisīt maksātnespējas palielināšanos. Šajā posmā tiek pārbaudīti darījumi par visu periodu.

Pārbaudīti dokumenti, lai identificētu tīšu bankrotu:

• Dibināšanas dokumenti;
• Pieejamie dati par uzņēmuma parādiem;
• Grāmatvedība un grāmatvedības dokumenti;
• Dokumenti par esošajām tiesas lietām;
• Revīzija un revīzijas ziņojumi.

Ja dokumentārās pārbaudes laikā tika atklāti nelikumīgi darījumi, var pieņemt, ka šādi darījumi ir viens no juridiskas personas maksātspējas pasliktināšanās iemesliem.

Nelikumīga darījuma piemērs var būt kustama vai nekustama īpašuma pārdošana nelabvēlīgos apstākļos utt.

Turklāt ir gadījumi, kad tīša bankrota izpausme ir uzņēmuma vadības nespēja izpildīt savus tiešos pienākumus.

6.3. Tīša bankrota sekas

Ja revīzijas laikā tika pierādīts, ka uzņēmuma bankrots ir ierosināts ar nodomu, tad uz bankrotu vainīgais pilsonis tiek pakļauts administratīvā vai kriminālsods.

Kriminālkodekss paredz administratīvu sodu par tīšu bankrotu.

Atbildība par apzinātu bankrota procedūras sākšanu ir uzņēmuma vadītājs vai uzņēmuma loceklis, vai individuālais uzņēmējs.

Tas ir, personas, kuru rīcība izraisīja uzņēmuma maksātnespēju, kā arī kuru bezdarbība noveda pie nespējas apmierināt kreditoru prasījumus.

Ja zaudējumi ir īpaši lieli, tiek paredzēta kriminālatbildība. Robežvērtība šajā gadījumā ir summa - 1 500 000 berzēt

Ja šis zaudējumu apmērs ir vairāk nekā norādītā vērtība, tad personai šāda atbildība likuma priekšā tiek uzlikta:

• Administratīvais naudas sods 200 000 - 500 000 rubļu. vai cilvēka ienākumu apjomā par 1-3 gadiem;
• Personas norīkošana piespiedu darba veikšanai uz 5 gadiem;
• Ieslodzījums uz 6 gadiem, tiek piešķirta papildu administratīvā soda nauda 200 000 rubļu. vai personas ienākumu apjomā par 18 mēnešiem;

Ja zaudējumu summa sasniedza mazāk nekā 1 500 000 berzēt, tad atbildība par šādu rīcību tiek piešķirta atšķirīgi:

• Personai administratīvs naudas sods 1000 - 3000 rubļu .;
• Uzņēmuma vadītājam vai vadītājam tiek uzlikts administratīvs naudas sods no 5000 līdz 10 000 rubļu. un nespēja ieņemt vadošus amatus 1-3 gadus.

6.4. Atšķirība starp fiktīvu bankrotu un tīšu

Tātad, ļaujiet mums sīkāk izpētīt, kā fiktīva un apzināta maksātnespēja atšķiras viena no otras.

Sākumā var šķist, ka fiktīvas un tīšas bankrota jēdzieni nozīmē to pašu. Bet patiesībā starp tām ir vairākas acīmredzamas atšķirības.

Bankrots ir tīšs, kas bija vadītāju darbības rezultāts, kā rezultātā uzņēmums nespēja atmaksāt kreditoriem esošo parādu. Parasti šādu bankrotu veic ar mērķi personai piesavināties aktīvus, kas ir uzņēmuma bilancē.

Par fiktīvu bankrotu, tad paziņojums tiesai par to sākotnēji ir nepatiess. Šo darbību galvenais mērķis - atlikta parāda maksājuma saņemšana vai izvairīšanās no parāda saņemšanas.

Liela kaitējuma gadījumā pilsonim, kurš izdarījis prettiesiskas darbības, tiek noteikts šāds sods:

• Par administratīvā soda uzlikšanu 100 000 - 300 000 rubļu. vai pilsoņa ienākumu samaksa par pēdējiem diviem gadiem;
• Norādījums veikt piespiedu darbu, kura termiņš būs 5 gadi;
• Pilsoņa apcietināšana uz 1-5 gadiem;
• Pilsoņa ieslodzīšana 1-6 gadus un papildu naudas soda samaksa līdz 80 000 rubļu.

7. Bieži uzdotie jautājumi par bankrotu

Šajā sadaļā mēs apskatīsim visbiežāk uzdotos jautājumus par bankrota procedūras sākšanu un sniegsim detalizētas atbildes uz tiem.

1. jautājums. Kas ir vienkāršota bankrota procedūra un kā tā tiek veikta?

Vienkāršota bankrota procedūra Tiek izsaukta procedūra, kurā uzņēmums tiek likvidēts pēc iespējas īsākā laikā un ar minimāliem finansiāliem zaudējumiem uzņēmuma vadītājam.

Šo bankrota shēmu parasti izmanto vidējiem uzņēmumiem, kuriem ir maz aktīvu, kas sastāv no īpašuma un naudas. Gada laikā atzīts paātrināts bankrots 5–7 mēneši.

Šī procedūra neietver reorganizācijas vai ārējas pārvaldības mēģinājumus.Tūlīt pēc uzņēmuma finanšu, grāmatvedības un grāmatvedības dokumentu analīzes tiesa nolemj uzņēmumu likvidēt, un tiek sākta bankrota procedūra.

2. jautājums. Kas ir vienots federālais bankrotu reģistrs?

Vienotais federālais bankrotu reģistrs ir informācijas apkopojums, kas saistīts ar uzņēmumu bankrota gadījumiem. Reģistrā ir informācija par bankrota procedūras gaitu Krievijas Federācijā.

Šo reģistru varat apskatīt vienotā reģistra oficiālajā vietnē internetā. Piekļuve tai ir pieejama ikvienam.

(Vienotā federālā bankrotu informācijas reģistra oficiālā vietne ir bankrot.fedresurs.ru)

Lai redzētu pilnīgāku informāciju, jums jāreģistrējas oficiālajā vietnē. Šeit ir ietverta visa informācija par uzņēmumiem, kuri pasludināti par bankrotiem vai kuriem ir sākta bankrota lieta. Visi vietnes dati tiek regulāri atjaunināti.

Pirms vienota reģistra pastāvēšanas bija daudz grūtāk uzraudzīt maksātnespējas procesa gaitu.

Īpašā vietnes sadaļā varat atrast informāciju par notiekošo solīšanu. Ir norādīti datumi, sugas un solīšanas preces. Varat arī atrast izsolīto priekšmetu sarakstu (dzīvokļi, aprīkojums, nedzīvojamās telpas, transports utt.) Arestēja šķīrējtiesa.

3. jautājums. Kad pilsoņa bankrots ir viņa tiesības, un kad viņa pienākums?

Daudzi pilsoņi ne vienmēr vēlas uzsākt bankrota prāvas. Bet dažos gadījumos tiesas procesa sākšana palīdz iegūt laiku un samaksāt parādus ar minimāliem zaudējumiem.

Pilsonis var iesniegt tiesā prasību par bankrota procedūras uzsākšanu, ja viņš pieņem, ka drīz kļūs bankrotējis, ja ir skaidri apstākļi, kas norāda uz pienākumu maksāt parādus un obligātos maksājumus vienkārši nav iespējams.

Šādā gadījumā pilsonim jābūt maksātnespējīgam, un viņam arī nevajadzētu piederēt īpašums, pēc kura pārdošanas viņš varēs droši slēgt visus parādus.

Privātpersonai ir pienākums uzrakstīt tiesai paziņojumu par bankrota procedūras uzsākšanu pret viņu, ja esošā parāda samaksa vienam kreditoram rada nespēju laikus samaksāt obligātos maksājumus un parādus citiem kreditoriem.

Saistību apjomam jābūt ne mazāk kā 500 000 rubļu. Šajā gadījumā indivīds iesniedz tiesu iestādēm pieteikumu laikā 30 dienas no brīžakad viņš uzzināja vai tam vajadzēja zināt par viņa nespēju samaksāt parādus kreditoriem.

4. jautājums. Kādus pilsoņa tiesību ierobežojumus tiesa var noteikt, kad pret viņu ir pabeigta bankrota procedūra?

Bankrota procedūras beigās var būt šķīrējtiesa pilsoņa izceļošanas aizliegumspasludināts par bankrotu ārzemēs. Šis aizliegums būs spēkā līdz brīdim, kad tiesa pieņem lēmumu par bankrota procedūras pabeigšanu vai līdz brīdim, kad starp parādnieku un kreditoriem tiek parakstīts izlīguma līgums.

Kopš brīža, kad tiek pieņemts lēmums pasludināt personu par bankrotējušu, un no brīža, kad sāka pārdot parādnieka bilancē pārdoto īpašumu, visas tiesības uz šo īpašumu, ieskaitot tiesības rīkoties ar to, izmanto vienīgi finanšu vadītājs.

Pēc bankrota procedūras pabeigšanas bankrotējusi persona nevar noslēgt aizdevuma un aizdevuma līgumus, nenorādot bankrotu.

Turklāt tajā pašā laika posmā pilsonis nevar atkārtoti uzsākt bankrota procesu.

5. jautājums. Vai dzīvokli var pārdot bankrota gadījumā?

Parādnieka dzīvokli var pārdot, ja tas ir ieķīlāts (piemēram, hipotēku kreditēšana).

6. jautājums. Kādas ir atkārtota bankrota sekas pilsoņiem?

Ja pilsonis atkārtoti tika pasludināts par bankrotu, tad trīs gadus viņam nav tiesību būt par uzņēmumu vadītāju.

7. jautājums. Ja pilsonis ir pasludināts par bankrotu, vai ir iespējams uz trešās personas rēķina atmaksāt parādus budžetam nodokļu un nodevu veidā?

Krievijas Federācijas Nodokļu kodekss apstiprināja normu, saskaņā ar kuru katram nodokļu maksātājam pašam jāatmaksā parāds valstij par nodokļiem un nodevām.

Tomēr vairākus citus noteikumus apstiprina federālais likums "Par maksātnespēju (bankrotu)". Tas likumdošanas ceļā paredz iespēju trešai personai samaksāt visas parādnieka esošās saistības. Lai to izdarītu trešā persona, attiecīgs pieteikums jāiesniedz tiesā.

8. jautājums. Vai atsevišķa uzņēmēja maksātnespējas gadījumā ir iespējams izmantot reorganizāciju / ārēju vadību?

Nē, šīs procedūras attiecas tikai uz juridiskām personām.

9. jautājums. Ja parādnieks tiek pasludināts par bankrotu, kādā secībā tiks apmierināti kreditoru prasījumi?

Tiesību akti paredz šādu kreditoru prasījumu apmierināšanas secību:

• Juridiskās izmaksas, samaksa par šķīrējtiesas vadītāja darbu;
• Parādi pilsoņiem, kuru veselībai un dzīvībai ir nodarīts kaitējums;
• Parāds darbiniekiem par pabalstu un algu izmaksu;
• Atlikušais parāds.

10. jautājums. Vai visiem uzņēmumiem bankrota process ir vienāds?

Kā apspriests iepriekš, maksātnespējas process 5 posmi. Bet tiesību akti neparedz nepieciešamību uzņēmumam iziet visus šos posmus.

Šajā sakarā liela nozīme ir uzņēmuma parādnieka juridiskajai formai. Saskaņā ar šo kritēriju organizācijas var būt: vienkārša, apdrošināšana, kredīts, banku darbība, pilsētu veidošana un lauksaimniecība.

Bez neveiksmēm visiem 5 (pieciem) bankrota posmiem ir jāiet cauri vienkāršiem, pilsētu veidojošiem un lauksaimniecības uzņēmumiem.

Pārējiem trim organizācijas veidiem tiek nodrošināta iespēja nedaudz atšķirīga bankrota procedūras kārtība:

• Kredītiestāžu bankrota gadījumā saistošas ​​ir tikai bankrota procedūras;
• Lauksaimniecības uzņēmumiem raksturīga iezīme ir tā, ka to darbībai ir sezonāls raksturs. Viņu darbības rezultātu lielā mērā nosaka laika apstākļi un sezonalitāte. Tāpēc šķīrējtiesa pēc saviem ieskatiem var viņiem iecelt uzraudzības, ārējās vadības un reorganizācijas posmu. Runājot par praktiskām darbībām, tiesas iecelšana tiek īstenota sezonas laikā, piemērota uzņēmuma galvenajām darbībām.
• Apdrošināšanas sabiedrībās uzņēmuma atjaunošanas un ārējās vadības posmi tiek izslēgti no bankrota procesa.

11. jautājums. Kas ir kreditoru sapulce? Kādi jautājumi tiek apskatīti šajā sanāksmē?

Kreditori ir personas, kuras attiecībā uz likumīga vai indivīdam prasības par monetārām vai citām saistībām ir pieņemamas. Notiekot kreditoru sapulcei, tajā var piedalīties bankrota kreditori un pilnvarotās iestādes.

Visu šo organizāciju prasījumiem sapulces dienā obligāti jābūt redzamiem prasību reģistrā.

Jebkurā konkurences procesā tiek izveidota kreditoru sapulce, izņemot gadījumus, kad uzņēmumam ir parādi tikai vienam kreditoram.

Sanāksmes organizēšanu un norisi veic šķīrējtiesas vadītājs 2 (divas) nedēļas. Šis nosacījums vadītājam ir stingri jāievēro, pretējā gadījumā viņu var saukt pie atbildības. Dalībnieku informēšana ir arī tā darbību prerogatīva.

Likums neparedz nekādu atbildību par šī pienākuma neizpildi, bet, ja kreditors pierāda, ka viņš neapmeklēja sapulci, jo nav saņēmis paziņojumu, tad viņam ir tiesības izvirzīt jautājumu par sapulces prettiesiskumu. Šajā gadījumā mēs runājam par vadītāja nespēju izpildīt savus tiešos pienākumus.

Kreditoriem, kas radušies zaudējumi sapulces sasaukšanas dēļ, ir atļauts pieprasīt vadītājam to atmaksu. Arī parādniekam tiks nodarīti zaudējumi, jo viņam ir nepieciešami līdzekļi, lai sasauktu un noturētu otro sapulci.

Sanāksmē vajadzētu izskatīt šādus jautājumus:

• Nosakot reorganizācijas un ārējās vadības procedūru sākuma vai beigu laiku vai paplašinot šo procedūru noteikumus, par kuriem tika panākta vienošanās iepriekš;
• Tiek apstiprināts uzņēmuma reorganizācijas plāns;
• Tiek apstiprināts esošā parāda atmaksas grafiks;
• Nepieciešamo prasību atlase un apstiprināšana, kas tiks iesniegti vadītāju kandidatūrai visos procedūras posmos;
• Reģistra turētāja definīcija;
• Izlīguma līguma parakstīšana;
• Tiek pieņemts lēmums, ka ir laiks likt parādnieka mantu pārdošanai uz esošo parāda prasību pārdošanas rēķina;
• Pilnvaroto pārstāvi izvēlas balsojot;
• Tiek organizēta kreditoru komitejas darbība.

12. jautājums. Kādas ir atšķirības starp šķīrējtiesu, bankrotu un ārējiem pārvaldniekiem?

Sākumā tiesa ieceļ šķīrējtiesas vadītāju, izlemjot visus galvenos jautājumus, kas saistīti ar bankrota procesa organizēšanu un ieviešanu.

Tam jābūt sava joma profesionālim, un viņam jābūt daļai no šķīrējtiesas procesa vadītāju organizācijas.

Patiesībā jēdziens "šķīrējtiesas vadītājs"ir izplatīta parādība, un dažādos bankrota procedūras posmos tai ir savs īpašs nosaukums atkarībā no funkcijām, kuras tā veic.

Tiek veikta novērošanas procedūra pagaidu vadītājs. Viņa kompetencē ietilpst šādu jautājumu risināšana: parādnieka finanšu analīzes veikšana, piedalīšanās parāda prasību izskatīšanā tiesā utt.

Reorganizācijas procedūras laikā tiek iecelti uzņēmumi administratīvais vadītājs. Viņa pienākumos ietilpst noteiktā parāda atmaksas grafika izpildes uzraudzība.

Tiek uzraudzīta ārējās pārvaldības procedūra ārējais vadītājs. Viņam ir pienākums veikt darbības, lai atjaunotu uzņēmuma maksātspēju.

Ar lietu saistītās bankrota procedūras stadijā bankrota pilnvarnieks, kas uzrauga parādnieka īpašuma pārdošanu un no saņemtās naudas atmaksā parādu kreditoriem apstiprinātās prioritātes secībā.

Arbitrāžas vadītājs Tā nepiedalās tikai pēdējā bankrota procesa posmā - parakstot izlīguma līgumu.

13. jautājums. Vai ir nepieciešama īpaša organizācijas sagatavošana bankrotam?

Ja uzņēmuma vadītājs saprot, ka nevar izvairīties no bankrota procedūras, tad viņa interesēs ir sagatavot uzņēmumu bankrota procedūrai.

Pareiza bankrota lietas sagatavošana sekmīgi sekmēs bankrota lietas pabeigšanu.

Īpašu apmācību vadīšana palīdz mazināt riskus, kas rodas maksātnespējas procesa laikā, kuru piemēri var būt riski:

• identificēt fiktīvu vai tīšu bankrotu;
• uzņēmuma dibinātāja vai personas, kas ieņem vadošu amatu, aplikšanas ar meitasuzņēmuma nodokli;
• bankrota pilnvarnieka maiņa uzņēmējdarbības gaitā utt.

Gatavošanās bankrotam iepriekš apdrošina uzņēmumu pret šiem riskiem, ļauj objektīvi novērtēt situāciju uzņēmumā pirms bankrota procedūras sākšanas.

Darbības, kas palīdzēs sagatavoties bankrota procedūras sākšanai un mazinās iepriekš aprakstītos riskus:

• Esošās saistību struktūras analīze, kas būs parādu kreditoriem struktūras pamatā;
• Esošās aktīvu struktūras analīzes veikšana, kas ļaus novērtēt to īpašumu apjomu, kas rezultātā tiks pārdoti publiskā izsolē;
• Uzņēmuma vadītāja pēdējo trīs gadu laikā noslēgto darījumu analīzes veikšana, kas ļaus secināt par nelikumīgu darījumu esamību un tādējādi mazinās risku, ka bankrots tiks atzīts par tīšu;
• Analīze par iespēju pasludināt bankrotu par fiktīvu vai apzinātu, kā arī par iespēju nodot vadībai meitas atbildību.

8. Secinājums + video par tēmu

Tādējādi bankrota (maksātnespējas) procedūra ir sarežģīts process, kas sastāv no vairākiem posmiem. To var vienkāršot vai pabeigt.

Laikā, kad tiesa izskata maksātnespējas lietu likumīga vai fiziska persona atbrīvota no parādiem, kā arī procentiem, soda naudām un ieturējumiem.

Tomēr, šķīrējtiesas atzinums par uzņēmuma maksātnespēju neatbrīvo viņu no pilnīgas parāda samaksas. Procedūra ļauj parādniekam maksāt savas saistības ar kreditoriem tikai nedaudz savādāk.

Bankrots var būt fiktīvs, tas ir, plānots, aktīvu nelikumīgas piesavināšanās nolūkā vai lai panāktu parādu samaksas atlikšanu. Šajā gadījumā tas ir noziegums.

Likums paredz šo iespēju administratīvā un kriminālatbildība. Lai samazinātu riskus, kas saistīti ar bankrota lietas ierosināšanu, ieteicams veikt iepriekšēju sagatavošanos, kas palīdzēs pilnībā novērtēt esošo situāciju.

Eksperti iesaka juridiskām un fiziskām personām sākt bankrota procedūras tikai kā pēdējais līdzekliskad finanšu jautājumus vienkārši nav iespējams atrisināt citā veidā.

Ja jums ir kādi jautājumi par šo tēmu, iesakām noskatīties Mayak radio video par personu bankrotiem:

Un video par uzņēmumu maksātnespēju, kur jautājumi “Kā saglabāt aktīvus”, “Kāpēc biznesam nepieciešams bankrots” utt.

Žurnāla Rich Pro komanda novēl jums panākumus juridiskos un finanšu jautājumos. Ja jums joprojām ir vai ir jautājumi par bankrotu, uzdodiet tos komentāros zemāk.

Noskatieties video: Jūsu Tiesības: No kā atbrīvo fiziskas personas maksātnespēja? (Janvāris 2025).